Полиция моды: Виды мошенничества, против которых может быть направлен Закон США о ложных заявлениях в индустрии моды

Какое отношение закон о разоблачителях имеет к моде? Несмотря на блеск и гламур, индустрия моды в конечном счете имеет дело с товарами и вынуждена сталкиваться с такими несексуальными темами, как проблемы цепочки поставок, складирования, доставки и таможни.

В этой статье будет представлен краткий обзор истории применения правительством США мер воздействия на модные бренды за уклонение от уплаты пошлин, взимаемых с импорта в США. Лиз Солтан (юрист), Whistleblower Partners LLP

В серии «Полиция моды» опытные адвокаты-разоблачители Мэри Инман, Ари Ямпольский и Лиз Солтан из Whistleblower Partners LLP исследуют взаимосвязь моды и мошенничества, что является еще более серьезной ошибкой, чем несоответствующие модели или наклейки с ценами, оставленные на подошвах обуви. Современная история начинается в 1997 году с дела о ложных претензиях к американскому бренду одежды The Limited.

Однако, чтобы понять, что поставлено на карту, нам потребуется краткий обзор того, что такое Закон о ложных претензиях и как он работает. Закон о ложных заявлениях является мощным инструментом борьбы с мошенничеством для американского правительства. Это позволяет заявителю подать иск от имени США, когда правительство подвергается обману. В этом контексте заявителя называют информатором. Иск подан в закрытом режиме, что означает, что он хранится в тайне от общественности. Пока он находится в закрытом режиме, правительство получает уведомление об иске и может провести расследование и решить, хочет ли оно вмешаться в судебный процесс. Вмешательство означает, что правительство берет дело в свои руки и продвигает судебный процесс вперед. Даже если правительство отказывается вмешиваться, представитель компании все равно может подать в суд на мошенника самостоятельно. Независимо от того, вмешается правительство или нет, если в результате разбирательства государство получит деньги обратно от лиц, совершивших мошенничество, получатель может получить часть возмещения. Одним из способов обмануть правительство является уклонение от уплаты таможенных пошлин, которые причитаются по закону.

Важно иметь в виду, что в соответствии с Законом о ложных претензиях компании, уличенные в мошенничестве, могут быть обязаны возместить государству ущерб в тройном размере, что означает, что в конечном итоге им придется вернуть в три раза большую сумму таможенных пошлин, от уплаты которых они первоначально уклонились. Дело против компании Limited началось с судебного иска Американского института текстильных производителей (ATMI), торговой ассоциации, выступающей в качестве посредника.

ATMI утверждала, что компания Limited поставляла одежду китайского производства через Гонконг или Макао в США и лгала в таможенных документах и на этикетках, утверждая, что одежда была произведена в Гонконге или Макао. Такая практика называется перевалкой.

Якобы осуществляя перевалку одежды и солгав об этом, компания Limited избежала квот, ограничивающих импорт текстиля из Китая, и должна была облагаться 10-процентной таможенной пошлиной за товары с ложной маркировкой. В конечном итоге ATMI проиграла дело против The Limited по причинам, которые могли бы заинтересовать только знатоков права.

Но этот случай показал, что правительство США обращает внимание на уклонение от уплаты таможенных пошлин в индустрии моды, и что конкуренты и торговые ассоциации, такие как ATMI, могут использовать закон о раскрытии информации для борьбы с конкурентами, которые используют нечестные методы импорта для поддержания низких цен. Перевалка: Перевалка относится к доставке товаров из страны их происхождения в страну-посредницу перед отправкой их в конечный пункт назначения.

Это может быть использовано как способ мошеннически скрыть происхождение товара, чтобы избежать высоких тарифов, которые страна назначения устанавливает на товары из страны происхождения. Выставление двойного счета-фактуры: В данном контексте двойное выставление счета-фактуры относится к распространенной схеме мошенничества, используемой для занижения стоимости импортируемых товаров.

Еще одной тенденцией, за которой следует следить, является применение Закона о ложных заявлениях

В 2016 году было возбуждено аналогичное дело против компании Motives, Inc., импортера одежды из Нью-Йорка, и двух ее дочерних компаний в Китае, которые заплатили 13,375 миллионов долларов. Motives, Inc.

Также они выставляли двойные счета-фактуры, работая со своими оптовиками, чтобы представить таможне США документы, подтверждающие заниженную стоимость импортируемой одежды. Их метод заключался в получении одного счета-фактуры от своих импортеров, который они предъявляли таможне.

Затем они получили второй счет-фактуру, называемую дебетовой накладной или сметной ведомостью, в которой за каждый предмет одежды взималась фиксированная дополнительная плата. Motives спокойно оплатили дополнительный сбор импортерам, даже не сообщив об этом таможенным органам.

В этом случае также был осведомитель, но его личность так и не была обнародована. Дебетовая накладная: Этот документ отправляется продавцом покупателю, чтобы отметить запрос на корректировку цены. В связи с этим покупатели отправили дебетовые квитанции с просьбой об оплате дополнительных денежных средств сверх низкой цены счета. Совсем недавно, в 2022 году, нью-йоркская компания мужской одежды Luciano Visconti и ее менеджер Саша Хуризаде выплатили компенсацию в размере 3,64 миллиона долларов за уклонение от уплаты таможенных пошлин.

Согласно мировому соглашению, Лучано Висконти сэкономил 1,8 миллиона долларов на таможенных пошлинах, занижая стоимость своего импорта, но в итоге вернул правительству вдвое больше. Обвиняемые использовали два различных способа совершения мошенничества: иногда они изменяли счета-фактуры, выставленные им иностранными производителями, и представляли фальсифицированные версии таможне США, а в других случаях они сотрудничали с иностранными производителями, чтобы с самого начала создать счета-фактуры с искусственно заниженной стоимостью.

В данном случае примечательно, что менеджер, курировавший мошеннические схемы, лично стал ответчиком по делу. Не только компании, но и частные лица могут быть привлечены к ответственности за мошенничество в соответствии с Законом о ложных заявлениях. В данном случае заявителем был не гражданин США, а генеральный директор фабрики в Турции, которая поставляла продукцию Лучано Висконти. Для возбуждения дела о ложных заявлениях и получения вознаграждения за разоблачение не требуется наличие гражданства или вида на жительство.

Сегодняшним модным компаниям следует прислушаться к этим предостерегающим историям. Информаторы могут поступать изнутри компании, как в случае с Dana Kay, от конкурентов и торговых ассоциаций, как в случае с Limited, или от поставщиков/партнеров из любой точки мира, как в случае с Лучано Висконти. Поскольку таможенные органы США не могут проверить точность каждой импортной декларации, Закон о ложных заявлениях является особенно важным средством контроля за импортом, и это может привести к многомиллионным штрафам. Любая сомнительная бухгалтерия, особенно выставление двойных счетов, направленная на искусственное занижение заявленных цен на импорт в США, может стать мишенью для применения Закона о ложных претензиях.

Если вы разбираетесь в моде, не забывайте, что применение Закона о ложных заявлениях против таможенного мошенничества — еще одна тенденция, за которой стоит следить. Индустрия моды сталкивается с юридическими проблемами, связанными с уклонением от уплаты таможенных пошлин, поскольку правительство США активно применяет Закон о ложных заявлениях.

Несколько случаев показывают, как бренды используют мошеннические методы, такие как перевалка и двойное выставление счетов, для занижения стоимости импорта, что приводит к значительным убыткам. Информаторы, как внутренние, так и внешние, играют решающую роль в раскрытии этих схем, что приводит к возмещению многомиллионных убытков правительству США. Whistleblower Partners LLP — это специализированная юридическая фирма, которая помогает людям сообщать о корпоративном мошенничестве и неправомерных действиях государственным структурам, которые вознаграждают их за эту информацию.

Мы представляем интересы клиентов по всему миру в США. Такие программы, как федеральный закон о ложных заявлениях и Закон штата о защите прав потребителей, а также программы поощрения осведомителей, проводимые SEC, Министерством юстиции, CFTC, Налоговой службой, FinCEN и Министерством транспорта. Юристы Whistleblower Partners LLP осведомлены о схемах, которые используют розничные продавцы одежды, чтобы избежать уплаты пошлин на товары, импортируемые в США, включая двойное выставление счетов, перегрузку с целью искажения страны происхождения, неправильную классификацию импортируемых товаров в соответствии с HTS и разделение поставок, чтобы не превышать порог в долларах, который приводит к введению пошлин.

Наши адвокаты успешно представляли интересы двух осведомителей в индустрии моды, которые совместно помогли Министерству юстиции взыскать более 8 миллионов долларов с розничных продавцов женской одежды Pure Collection и Alexis LLC в связи с обвинениями в неправомерном уклонении от уплаты таможенных пошлин, причитающихся правительству США. Дядя Сэм идет за мной“, и разоблачители, возможно, тоже

Твитнуть